연금저축 irp계좌 세액공제 납입한도는 얼마까지 지금 가입하는게 이득일까?

연금저축 irp계좌 세액공제 납입한도는 얼마까지 지금 가입하는게 이득일까?

 

연금저축

국민연금 수령액의 비중이 충분하지 않을 수 있어 정부가 개인의 노후 대비를 개선하게 하고자 국민 스스로가 은퇴시 자금을 마련할 수 있도록 도와주기 위해 유인책을 마련하였는데, 각종 개인연금에 세제 상의 혜택이 이것이다. 개인이 노후에 은퇴 후 생활비등으로 사용할 수 있는 돈을 묶어둘 수 있게 하면서 세제 혜택까지 받을 수 있다.

장기로 가입할 수 있으며 만55세 이후 노후에 찾아서 쓸 수 있는 것이 연금저축의 기본 정책이다. 개인의 노후 자금마련을 위해 시행하고 있는 것으로 그렇기 때문에 세제 혜택을 주고 있는데 만약 중도 해지를 하게 될 경우에는 16.5%의 기타소득세를 반납해야 한다. 혜택을 받았던 것 이상으로 반납해야 하기 때문에 자신의 상황에 맞게 연금저축을 개설하여 운용해야 한다.

신한은행 홈페이지 발췌

 

또한 가입기간이 5년이상이여야 연금저축의 혜택이 적용되니 이부분도 참고해야 하며 가입기간이 길면 길수록 복리의 혜택을 받을 수 있다.

 

세액공제

매년 납입액에 대해 세액공제를 받을 수 있다. 연말정산으로 환급받는 것이다. 납입한 금액의 일정 비율만큼 세금 환급을 받을 수 있는데 연간 총 소득 5,500만원 이하이면 16.5%, 초과하면 13.2%까지 연말정산시 돌려 받을 수 있다. 연금저축의 연간 납입한도는 1800만원이며 최대 600만원까지 세액공제 혜택을 부여받을 수 있다. 

 

과세이연

만 55세 이후부터 연금을 개시할 수 있는데 연금저축계좌 운용시 내야 하는 세금에 대해 세금이 부과되지 않으며 대신 과세 이연 효과를 받게 된다. 연금으로 수령시 연금소득세 3.3%~5.5% 를 내게 된다. 소득이 상대적으로 높은 경제활동기간 부터 소득이 낮거나 은퇴한 만 55세 이후로 납세시점을 이연하면서 절세 효과를 기대할 수 있는 것이다. 

구분	연금저축
세액공제한도	연 600만원
공제율	소득 5,500만원이하 16.5%
	소득 5,500만원 초과 13.2%
납입한도	연 1800만원
연금수령요건	만 55세 이상
가입기간	5년이상
환급세액	148만5000원

 

 

irp(퇴직연금)

퇴직금이 가지는 다양한 문제점을 해결하고자 생긴 제도이다. 기존 퇴직금은 회사가 퇴직금을 지급하는 방식이였기 때문에 회사가 폐업하거나 망해게 된다면 퇴직금을 지급하지 못할 수도 있는 경우가 빈번하였다. 또한 퇴직금이 일시적으로 지급되기 때문에 목돈이나 노후자금으로 쓰이는 것이 아니라 소비해버리는 경우가 많아 이 두가지 경우를 보완하고자 생기게 되었다. 퇴직금 자산관리를 은행에게 맡기거나 일시불로 지급하는 형식이 아닌 연금지급 시스템으로 변경하여 퇴직연금제도가 도입된 것이다. 

개인이 투자금의 납입과 자산 관리까지 모두 하도록 되어 있는 것인데 펀드, etf 와 같은 배당상품등에 투자할 수가 있다. 위험자산은 70%까지만 투자가 가능하며 30%는 안전자산으로 운용해야 한다는 점이 있다.

구분	irp(퇴직연금)
세액공제한도	연 900만원
공제율	소득 5,500만원이하 16.5%
	소득 5,500만원 초과 13.2%
납입한도	연 1800만원
연금수령요건	만 55세 이상
환급세액	118만 8000원

 

* 납입한도는 연금저축과 irp 계좌를 합해서 1800만원이다. 

 

irp도 연금저축과 마찬가지로 계좌를 운용하는 동안에는 과세를 부과하지 않는다. 원래 소득이 발생하면 15.4% 세금을 납부해야하는 것이 보통인데 세금이 부과되지 않는 것이다. 만55세 이후 개시하면 3.3%~5.5% 과세를 부과받게 된다.

 

장점

연금저축과 irp계좌에 대해서 알아봤는데 은퇴시점인 만 55세 이후 목돈을 마련할 수 있다는 것과 운용하는 기간동안 세금이 부과되지 않는다는것, 연말정산시 세액공제를 받을 수 있다는 점이 가장 큰 장점이 아닐까 싶다. 15.4%의 세금을 3.3~5.5%로 낮추어 낼 수 있으니 세금 혜택부분에서는 아주 강력한 계좌라고 할 수 있을 것 같다.

 

단점

장점이 존재하면 당연히 단점도 있는 법이다. 연금저축과 irp계좌는 돈이 묶인다는 단점이 있다. 나이에 따라 운용하는 기간은 다르겠지만 30대에 계좌를 개설한다면 20년이상 계좌에 있는 금액을 사용할 수 없다는 것이다. 내집마련, 결혼, 출산 등 아직 인생에서 큰돈이 필요한 이벤트가 남은 시점이라면 이부분을 꼭 확인해 봐야 한다.

 

마무리 및 결론

연금저축과 irp 계좌는 은퇴시 내 노후를 책임져 줄 수 있는 정말 강력한 제도이다. 그러나 돈이 묶일 수 있다는 단점이 있으니 내가 감당가능한 만큼 연금저축금액을 지정하여 매월 납부해 보는 것도 괜찮을 것 같다. 10만원이나 5만원씩이라도 적은 금액으로 시작하여 그 금액을 점차 늘려보는 것도 방법일 것 같다. 젊은 나이일 수록 적은 금액으로 시작하여 계좌를 운용하면 복리의 효과와 함께 나의 노후를 든든하게 책임져 줄수 있는 아주 좋은 제도인것은 확실하다.